Como fazer um planejamento financeiro anual para 2027 (e onde encaixar o 13º)

Atualizado em 01/11/2026 · Fontes no fim do texto

Por que planejar o ano, e não só o mês

Muita gente controla bem o mês e mesmo assim começa o ano no aperto. O motivo é que as contas mais pesadas não são mensais. O Guia de Planejamento Financeiro da CVM chama atenção para isso: além do dia a dia, é preciso registrar "as despesas que não são mensais, como impostos, seguros, matrículas", e também as rendas extras, como o 13º e as férias.

2027 começa como quase todo ano: IPVA, IPTU, material escolar e a fatura das compras de Natal chegando juntos. O planejamento anual serve para que nada disso seja surpresa.

Passo 1: faça o retrato de hoje

Antes de planejar, saiba onde você está. Durante um mês, anote todas as entradas e saídas, separadas em poucos grupos: casa, alimentação, transporte, saúde, educação, lazer e dívidas. Some o resultado do mês. É o primeiro passo do guia da CVM, e sem ele qualquer plano é chute.

Junte também:

• as dívidas, com saldo, parcela e taxa de juros;
• as parcelas do cartão que já vão cair em 2027;
• quanto você tem guardado hoje.

Passo 2: monte o calendário de contas do ano

Liste mês a mês o que você já sabe que vai pagar. Os vencimentos mudam por estado, cidade e escola. Por isso, confira as datas de IPVA no site da Secretaria da Fazenda do seu estado e as de IPTU no da sua prefeitura.

Passo 3: transforme as contas anuais em uma "parcela" mensal

Some tudo o que é anual ou sazonal e divida por 12. Essa é a quantia que você separa todo mês, numa conta ou reserva própria, para quando as contas chegarem. Se faltam menos de 12 meses até a conta, divida pelos meses que faltam.

Exemplo com números fictícios, só para mostrar a conta: se IPVA, IPTU e material escolar somam R$ 3.600 no ano, a separação mensal é R$ 3.600 ÷ 12 = R$ 300. Use os seus valores de verdade.

Passo 4: encaixe o cartão e as dívidas

Parcelas que você já assumiu são contas fixas de 2027 até a última prestação. Coloque cada uma no mês em que cai e marque quando termina. Assim você enxerga os meses em que o orçamento "abre" espaço.

Se houver dívidas caras, como rotativo do cartão ou cheque especial, quitá-las costuma ser o melhor uso de uma renda extra. Os juros dessas linhas tendem a ser bem maiores que o rendimento de uma aplicação conservadora. Compare a taxa do seu contrato antes de decidir.

Passo 5: reserva e metas

A CVM coloca a reserva de emergência como uma das prioridades do orçamento. Depois de chegar ao valor que você definiu, ela é mantida, mas não precisa mais de depósitos, e o espaço vai para outras metas. Para cada meta, escreva:

• o que é;
• quanto custa;
• para quando você quer;
• quanto precisa guardar por mês (valor ÷ meses até a data).

Metas sem prazo e sem valor mensal costumam virar só intenção.

Passo 6: acompanhe todo mês

Todo mês, compare o previsto com o que realmente aconteceu e ajuste os meses seguintes. Planejamento anual não é previsão perfeita. É decidir antes e corrigir rápido. Converse com quem divide as contas com você, porque o plano funciona melhor quando todos sabem o combinado.

Onde encaixar o 13º salário

Pela Lei 4.749/1965, para quem tem carteira assinada:

• 1ª parcela: entre fevereiro e novembro, com prazo até 30 de novembro. É metade da remuneração do mês anterior.
• 2ª parcela: até 20 de dezembro. Completa o valor devido.

Os descontos do INSS e do Imposto de Renda costumam se concentrar na 2ª parcela, por isso ela vem menor. Planeje pelo valor líquido. Quem tem salário variável recebe um ajuste final até 10 de janeiro, segundo o MTE.

Como não existe regra oficial de divisão, decida a ordem antes de o dinheiro cair:

1. dívidas caras, se houver;
2. as contas de janeiro a março do seu calendário;
3. a reserva de emergência;
4. só então presentes, festas e viagem.

Quem é autônomo ou MEI e não tem 13º pode criar o seu: separe um pouco a mais nos meses bons para cobrir o fim e o começo do ano.

Uma referência que vai mexer em muitos orçamentos é o salário mínimo de 2027. O projeto de orçamento prevê R$ 1.741, mas o valor só vale depois de oficializado a confirmar.

Perguntas frequentes

Fontes (consultadas em 01/11/2026)

• Guia CVM de Planejamento Financeiro (gov.br/investidor)
• Lei 4.749/1965: pagamento do 13º salário (Planalto)
• Décimo terceiro salário: regras e prazos (Ministério do Trabalho e Emprego)
• Como pagar a primeira parcela do 13º (eSocial, gov.br)
• Prazo da declaração do Imposto de Renda (Receita Federal)
• Projeto de orçamento de 2027 (Ministério do Planejamento)

Conteúdo informativo. Não substitui a orientação de um profissional de finanças.